Qui est éligible aux IJ indépendants ?
- ✅ Artisans, commerçants, industriels affiliés SSI
- ✅ Auto-entrepreneurs (depuis la réforme 2018, IJ sous conditions revenus)
- ✅ Professions libérales CIPAV (depuis 1er juillet 2021)
- ✅ Professions médicales conventionnées (CARMF, CARPIMKO) : régime spécifique
- ✅ Avocats CNBF : régime spécifique
- ❌ Présidents SASU : régime général Sécu, IJ assimilé salarié (pas IJ indépendant)
- ❌ Conjoint collaborateur sans option SSI
Conditions d'ouverture des droits
- 1. Affiliation 1 an minimum à la SSI ou CIPAV. Le délai court à compter de la date d'inscription au RCS/RM ou Urssaf auto-entrepreneur.
- 2. Cotisations à jour : pas de retard de paiement (vérifié auprès de l'URSSAF). Une seule année non payée bloque les IJ.
- 3. Revenu annuel minimum : 4 113€/an (10% PASS 2026) sur les 3 dernières années pour les artisans/commerçants. Si revenus inférieurs, IJ minimum à 24,33€/jour seulement.
- 4. Cessation effective d'activité : pas d'activité durant l'arrêt (ni présentiel ni distanciel). Activité reprise = perte des IJ.
Auto-entrepreneurs spécifiquement: depuis 2018, accès aux IJ avec revenu annuel ≥ 4 113€/an sur 3 ans. En dessous, accès limité voire nul. Si CA < 4 113€/an : IJ forfaitaires minimales 24,33€/jour (sauf maternité, gérée différemment).
Délai de carence (1ers jours non indemnisés)
Le délai de carence est la période initiale d'arrêt non indemnisée :
| Cas | Carence |
|---|---|
| Maladie (artisans/commerçants/SSI) | 3 jours |
| Maladie (libéraux CIPAV nouveau régime) | 7 jours (réduit à 3 jours après 30 jours d'arrêt) |
| Accident du travail / maladie pro | 0 jour (immédiat) |
| Hospitalisation | 0 jour (carence supprimée) |
| Maternité | 0 jour |
| Affection longue durée (ALD) | 3 jours pour le 1er arrêt, 0 pour les suivants |
Calcul du montant IJ
Formule de calcul
IJ journalière = Revenu annuel moyen 3 dernières années / 730 Avec : - Revenu pris en compte plafonné à 3 × PASS = 141 300€ en 2026 - Plafond IJ 2026 : 60,80€/jour brut (3 PASS / 730) - Plancher IJ 2026 : 24,33€/jour (40% PASS / 730)
Exemple concret
Artisan inscrit depuis 2022, revenus annuels :
- • 2023 : 35 000€
- • 2024 : 42 000€
- • 2025 : 50 000€
- • Revenu moyen 3 ans = 127 000 / 3 = 42 333€
- • IJ journalière = 42 333 / 730 = 57,99€/jour
Pour un arrêt de 30 jours (avec 3 jours de carence) :
- • 27 jours indemnisés × 57,99€ = 1 565,73€ d'IJ
Durée maximum des IJ
La durée maximale dépend du type d'arrêt :
| Type d'arrêt | Durée max |
|---|---|
| Maladie classique | 360 jours sur 3 ans glissants |
| Affection longue durée (ALD) | 3 ans (1095 jours) + reprise progressive possible |
| Maternité | 112 jours (16 semaines) + 26 sem si jumeaux |
| Paternité | 25 jours (32 si naissances multiples) |
| Accident du travail / maladie pro | Jusqu'à consolidation |
Maternité indépendantes : régime spécifique
Les indépendantes ont droit à 2 prestations cumulables :
- Allocation forfaitaire de repos maternel : versée en 2 fois (50% au 7e mois de grossesse, 50% à l'accouchement). Montant 2026 : 3 925€ (soit 1 PASS / 12).
- Indemnités journalières maternité : 60,80€/jour pendant 112 jours minimum (16 semaines), à condition de cesser totalement l'activité minimum 8 semaines (dont 6 après accouchement).
- Total maternité 2026 : 3 925€ + (112 × 60,80) = 10 735€ minimum
Auto-entrepreneuses: si CA < 4 113€/an, allocation forfaitaire et IJ sont versées à un taux réduit (10% du forfait normal). Anticipez avec un PER ou une assurance privée.
Paternité : 25 jours indemnisés
- • Durée 2026 : 25 jours (pour 1 enfant), 32 jours (jumeaux)
- • Période 4 jours obligatoires + 21 jours fractionnables sur 6 mois suivant naissance
- • Montant : 60,80€/jour (plafond 2026) ou IJ calculée sur revenu
- • Total max paternité 2026 : ~1 520€ pour 25 jours
- • Cessation totale d'activité durant la période
Compléter avec une prévoyance Madelin
Les IJ SSI/CIPAV restent insuffisantes pour maintenir le niveau de vie : 60,80€/jour brut max ≈ 1 824€/mois brut, alors qu'un freelance facture souvent 5 000-15 000€/mois.
D'où l'intérêt d'un contrat prévoyance Madelin qui complète :
- • IJ complémentaires : verse jusqu'à 80-100% du revenu net
- • Carence personnalisable : 0, 3, 7, 14, 30 jours
- • Durée maximum : jusqu'à 1 095 jours (3 ans)
- • Cotisations déductibles du résultat fiscal (Madelin)
- • Tarif typique : 1-3% du revenu annuel pour une couverture complète
Démarches en cas d'arrêt maladie
- 1. Consultation médicale + obtention de l'arrêt de travail (formulaire Cerfa 10170*06) en 3 volets.
- 2. Envoi à la CPAM dans les 48h (volets 1 et 2). Volet 3 conservé par vous.
- 3. Déclaration en ligne sur ameli.fr ou via l'application Ameli (option dématérialisation).
- 4. Engagement de cessation d'activité : signer la déclaration de non-exercice (formulaire S3201).
- 5. Contrôle médical possible par la CPAM (visite ou consultation).
- 6. Versement : tous les 14 jours par virement.
Sanction non-respect 48h : retard d'envoi = réduction des IJ jusqu'à 50% sur la période concernée (sauf cas de force majeure). Conserver l'accusé de réception.
5 erreurs fréquentes
- 1. Arrêt < 1 an d'affiliation : Pas d'IJ versées avant 1 an d'affiliation. Solution : prévoyance Madelin avec carence 0 jour pour combler.
- 2. Travailler en arrêt : Toute activité (même 1 email pro) durant l'arrêt = perte des IJ avec remboursement rétroactif. La CPAM contrôle (téléphone, déplacements, fiscalité).
- 3. Oublier l'envoi 48h : Réduction 50% des IJ. Privilégier l'envoi dématérialisé via ameli.fr (instantané + traçable).
- 4. Sous-estimer les IJ minimales: Si revenus < 4 113€/an, les IJ tombent à 24,33€/jour seulement (~730€/mois). Insuffisant pour vivre. D'où Madelin obligatoire.
- 5. Cumul IJ + revenus pro : Toute facturation pendant l'arrêt = fraude. Reportez les facturations et arrêts pour ne pas chevaucher.
Comparaison salarié vs indépendant
| Critère | Salarié (régime général) | Indépendant SSI/CIPAV |
|---|---|---|
| Affiliation | Immédiate (1er jour CDI) | 1 an |
| Carence maladie | 3 jours (souvent compensés employeur) | 3 jours (SSI) ou 7 jours (CIPAV) |
| Plafond IJ 2026 | 53,31€/jour (50% salaire plafonné PASS) | 60,80€/jour (réformé en faveur indépendant) |
| Maintien salaire (90% net) | Convention collective ou Mensuelisation salariale | Aucun maintien sauf prévoyance Madelin |
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Tester PluneRessources liées
- → Loi Madelin TNS déductions 2026
- → Déclaration URSSAF auto-entrepreneur 2026
- → Portage salarial vs auto-entrepreneur 2026
- → SASU vs EURL 2026 : choisir sa structure
- → Cumul emploi-retraite indépendants 2026
- → Calculer son TJM freelance 2026
Sources : Code de la sécurité sociale (L613-19, L622-1, L723-1), URSSAF.fr, Ameli.fr (auto-entrepreneur), CIPAV régime IJ (depuis 1er juillet 2021), CARMF/CARPIMKO/CNBF (régimes spécifiques médicaux/avocats), PASS 2026 (47 100€). Article publié le 8 mai 2026, à jour LF 2026.